בישראל, רבים מבעלי התארים האקדמיים אינם מודעים לזכויותיהם בתחום המס, ובפרט לאפשרות לקבל החזר מס על לימודיהם האקדמיים. החזר מס אקדמי הוא אחת מהדרכים שבהן המדינה מתגמלת אקדמאים על השקעתם בלימודים, אך כדי לממש זכות זו, יש להכיר את התנאים והשלבים הנדרשים להגשת הבקשה. במאמר זה נפרט את כל מה שחשוב לדעת בנושא החזרי מס לשכירים בעלי תואר אקדמי.

מהו החזר מס אקדמי?

החזר מס אקדמי הוא זכות הניתנת לשכירים בעלי תואר אקדמי, שמאפשרת להם לקבל החזר כספי על מס הכנסה ששילמו בעקבות סיום לימודים לתואר ראשון, שני או שלישי. החזר זה מתבסס על נקודות זיכוי שמעניק מס הכנסה לאקדמאים שסיימו את לימודיהם בהצלחה.

מי זכאי להחזר מס אקדמי?

להחזר מס אקדמי זכאים שכירים אשר עומדים בתנאים הבאים:

1. סיום תואר אקדמי מוכר: מדובר בתואר ראשון, שני או שלישי ממוסד אקדמי מוכר על ידי המועצה להשכלה גבוהה בישראל.
2. תקופת הזכאות: תקופת הזכאות מתחילה לאחר סיום הלימודים, כאשר ניתן לנצל את נקודות הזיכוי במשך מספר שנים מוגדר לאחר קבלת התואר (בדרך כלל עד 3 שנים לתואר ראשון ועד שנתיים לתואר שני).
3. הכנסה חייבת במס: החזר המס מתאפשר רק אם שולמו בפועל מיסים במהלך שנות הזכאות. אם לא היה תשלום מס הכנסה, לא יתקבל החזר.

איך מחשבים את ההחזר?

החזר מס אקדמי מתבסס על נקודות זיכוי שמפחיתות את חבות המס של השכיר. נקודת זיכוי שנתית מקנה הפחתה משמעותית בגובה המס שמשלם השכיר. לדוגמה:

• לתואר ראשון: מקבלים חצי נקודת זיכוי לשנה למשך שלוש שנים לאחר סיום הלימודים.
• לתואר שני: מקבלים רבע נקודת זיכוי לשנה למשך שנתיים.
• לתואר שלישי (דוקטורט): זכויות אלו עשויות להיות שונות ותלויות בתחום הלימודים.

איך מגישים בקשה להחזר מס אקדמי?

1. איסוף מסמכים: יש לאסוף את כל המסמכים הרלוונטיים, כגון אישור סיום לימודים, תלושי שכר, אישור מהמוסד האקדמי, ותעודת זהות.
2. מילוי טופס 135: מדובר בטופס הבקשה להחזר מס, אותו ניתן להוריד מאתר רשות המיסים.
3. צירוף מסמכים נוספים: יש לצרף גם טופס 106 ממקום העבודה, ואישורים נוספים על הכנסות במידת הצורך.
4. הגשת הבקשה: את הבקשה ניתן להגיש באופן עצמאי באתר רשות המיסים או בעזרת יועץ מס או רואה חשבון.

יתרונות נוספים לזכויות אקדמאים

מעבר להחזרי מס, אקדמאים עשויים להיות זכאים לזכויות נוספות:

• תוספת נקודות זיכוי להורים: אם אתם הורים לילדים קטנים, ייתכן שתוכלו לנצל זכויות נוספות.
• זכויות במס הכנסה לשכירים: בעלי תואר בתחומים מסוימים יכולים להיות זכאים לתנאים מיוחדים בהתאם לחקיקה.
• מלגות ותמיכות: גם לאחר סיום התואר, קיימות מלגות שמיועדות לממשיכים לתארים מתקדמים או ללימודי הסבה מקצועית.

למה כדאי להגיש בקשה להחזר מס?

הגשת בקשה להחזר מס אינה מורכבת במיוחד, אך היא יכולה להניב החזר כספי משמעותי. מדובר בכסף שמגיע לכם, ושעלול ללכת לאיבוד אם לא תבצעו את ההליך בזמן. יתרה מזאת, החזרי מס רלוונטיים גם לשכירים שעברו מקום עבודה, שינו את מצבם המשפחתי או שייכים לקבוצות זכאות נוספות.

סיכום

החזרי מס לשכירים בעלי תואר אקדמי הם זכות חשובה שלא כדאי להתעלם ממנה. אם סיימתם תואר ראשון, שני או שלישי, והנכם עומדים בתנאי הזכאות, חשוב לפעול כדי לקבל את ההחזרים המגיעים לכם. השקעתם רבות בלימודיכם – עכשיו זה הזמן ליהנות מהתגמול הכספי שמגיע לכם על פי חוק. פנו עוד היום לבדיקת זכאותכם והתחילו בהליך ההחזר.